03商品流轉(zhuǎn)與管理

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1、03商品流轉(zhuǎn)與管理 商品流轉(zhuǎn)運作與管理 商品流轉(zhuǎn)三要素 商品流轉(zhuǎn)實物動態(tài) 商品流轉(zhuǎn)憑證手續(xù) 商品流轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)帳務(wù) ?物?流 ?票流 ?信息?流超市業(yè)務(wù)流程（參考范本）一、商品采購及合同簽約業(yè)務(wù)流程二、新品進貨業(yè)務(wù)流程三、商品補貨業(yè)務(wù)流程四、倉店貨品流轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)流程五、商品退貨返廠業(yè)務(wù)流程六、非購進商品（促銷贈品）業(yè)務(wù)流程七、廠商費用收繳、使用業(yè)務(wù)流程八、商品定價、調(diào)價業(yè)務(wù)流程九、商品促銷業(yè)務(wù)流程十、商品貨款結(jié)算付款業(yè)務(wù)流程十一、顧客商品退換業(yè)務(wù)流程十二、商品盤點業(yè)務(wù)流程十三、商品內(nèi)部調(diào)撥業(yè)務(wù)流程一、商品采購及合同簽約業(yè)務(wù)流程采購員通過市場調(diào)研及廠商推薦選定目標商品 1. 業(yè)務(wù)流程:

2、 2. 運作要求： (1) 招商采購必須按經(jīng)營定位、商品配置及營銷策略要求選擇供貨廠商、選定經(jīng)營商品及洽談定價格、訂量和合作條件，其業(yè)務(wù)審核審批亦須遵循此要求。 (2) 廠商資信及商品銷售手續(xù)、質(zhì)檢證明等索證、驗證必須完整、合法、有效。 (3) 除大件或高價值商品外，須請廠商提供樣品封存，以備為驗收實物標準。 (4) 審批表須規(guī)范填報，且合同、協(xié)議須規(guī)范填制，并確保與審批單內(nèi)容一致：合同、協(xié)議須由供貨廠商先行簽章后轉(zhuǎn)返我方審驗簽章。 (5) 合同簽約權(quán)和新品訂貨審定權(quán)按權(quán)限僅限于采購總監(jiān)、業(yè)務(wù)副總經(jīng)理乃至執(zhí)行總經(jīng)理。 附：(1)〈〈商品購銷合同簽約審批單》、〈〈聯(lián)合經(jīng)營協(xié)議簽約審批

3、單》、〈〈商品經(jīng)營審批單》 一式二聯(lián)，即：一聯(lián)：營銷管理部；二聯(lián)：電腦部⑵〈〈商品購銷合同》、〈〈聯(lián)合經(jīng)營協(xié)議》二、新品進貨業(yè)務(wù)流程 1.業(yè)務(wù)流程: 2.運作要求: (1) 貨 (2) (3) 新品進貨必須上報經(jīng)審定審批后方可實施商品訂 商品到貨驗收必須嚴格執(zhí)行驗收標準及相關(guān)規(guī) 物流部內(nèi)勤審核簽章后，相關(guān)物流票據(jù)嚴禁再行 涂改。 (4) 各部門各環(huán)節(jié)票據(jù)流轉(zhuǎn)須由專人負責(zé)按商品大類以供貨廠商為單位進行，并建立交接登記手續(xù)，嚴禁任何票據(jù)遺失。 (5) 《訂貨驗收單》打印、實收、錄入和入庫單打印、審核簽章、核實入賬等票帳流轉(zhuǎn)工作以及到貨驗收、入店上貨、入庫儲存工作均須按

4、規(guī)定要求于當日當班完成。 附：(1)、〈〈新品訂貨驗收單》(電腦生成)一式四聯(lián)即:一聯(lián)財務(wù)二聯(lián)供貨商三聯(lián)物流四聯(lián)營運 (2)、〈〈商品入庫單》(電腦生成)一式二聯(lián)即：一聯(lián)財務(wù)二聯(lián)供貨商三、商品補貨業(yè)務(wù)流程 1. 四、倉店貨品流轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)流程 1.門店從庫房提貨業(yè)務(wù)流程： 門店理貨員填制〈〈移庫單》T、.-TTMF、一、，AtA-JJ廠式一聯(lián)，經(jīng)灣運王管簽字物流員按單備貨，并準確 雙方交驗無誤，由庫管員、理貨員簽字?認并同時加移庫單交門店、庫房分別留2.門店向庫房 門店理貨員填制〈〈移庫單》一式一聯(lián)，經(jīng)|營運主管簽字雙方交驗無誤，由物流員、理貨員簽字確認件同時加蓋”—1r〈〈移庫

5、單》交門店、庫房分別3.運作要求： (1) 《移庫單》必須準確填寫編號、品名、規(guī)格、單位、提退貨數(shù)量、庫房結(jié)存數(shù)量及流轉(zhuǎn)原因。 〈〈移庫單》于貨品交驗無誤并經(jīng)雙方簽章后嚴禁涂改、五、商品退貨返廠業(yè)務(wù)流程 1.業(yè)務(wù)流程: 2.運作要求： (1) 所填報提交錄入的〈〈退貨通知單》均須經(jīng)物流主管簽字確認。 (2) 采購員須結(jié)合滯銷、過季淘汰調(diào)整、合作變更、存銷情況、價格變化、季節(jié)變化等因素并在確保退貨價格準確的基礎(chǔ)上審定、修訂退貨申請。 (3) 收貨組須按退貨單通知廠商退貨及準確開具退貨憑證，確保退貨品種，數(shù)量及退貨時間無誤。 (4) 無廠商退貨憑證或其憑證不規(guī)范，不準確的嚴禁辦理退

6、貨返廠。 (5) 票據(jù)錄入打印、票據(jù)審核簽章、票據(jù)流轉(zhuǎn)交接等工作均同〈〈進貨業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)運作要求》。 附： (1)〈〈退貨通知單》 (2) 〈〈退貨驗收單》(電腦生成)一式二聯(lián)，即：一聯(lián)財務(wù)；二聯(lián)：物流 〈〈商品出庫單》(電腦生成)一式二聯(lián)，即：一聯(lián)財務(wù)；二聯(lián)：供應(yīng)商六、非購進貨品(促銷贈品)業(yè)務(wù)流程1. 2.運作要求： (1) 非購進貨品(促銷贈品)必須按此流程及手續(xù)辦理接收，并須按規(guī)定納入銷售或規(guī)范使用；嚴禁無規(guī)范手續(xù)接收及任何挪用。 (2) 品屬可直接銷售商品，須視同正常商品納入賣場銷售及庫存實物管理。 (3) 若屬非可直接銷售的促銷贈品，須按要求落實實物保管交接及落實

7、促銷使用工作安排。 (4) 營銷管理部及財務(wù)部須對非購進貨品的接收、保管、使用情況進行監(jiān)督檢查。 附： 〈〈非購進貨品驗收使用單》一式五聯(lián)，即：一聯(lián)：財務(wù)；二聯(lián)：營銷管理；三聯(lián)：采購；四聯(lián)：中心店(或供貨商)五聯(lián)：物流 七、廠商費用收繳、使用業(yè)務(wù)流程2. 廠商費用支付繳納業(yè)務(wù)流程: 用于促銷優(yōu)惠、獎贈、宣傳等用于符合使用規(guī)定的業(yè)務(wù)經(jīng)營范疇使用部門以〈〈業(yè)務(wù)經(jīng)營費用使用申請審批執(zhí)行單》及費用發(fā)票向財務(wù)部核銷3.運作要求： (1) 廠商費用收繳、使用必須按此流程及手續(xù)辦理、否則，按嚴重違紀予以處理； (2) 廠商未按約定按時繳納費用的，不予辦理結(jié)算； (3) 向廠商收繳費用必

8、須正式簽入購銷合同或促銷協(xié)議，確保費用收繳規(guī)范化、合法化； (4) 費用申請使用必須按相關(guān)使用規(guī)定及審批項目、范圍辦理；嚴禁擅自挪用或超范圍，超額度使用 (1) 〈〈廠商費用收繳單》一式二聯(lián)，即：一聯(lián)：營銷管理部；二聯(lián)：財務(wù)部。 (2) ?業(yè)務(wù)經(jīng)營費用使用申請審批執(zhí)行單》一式三聯(lián)，即：一聯(lián)：財務(wù)部；二聯(lián)：營銷管理部；三聯(lián)：申請使用部門 八、商品定價、調(diào)價業(yè)務(wù)流程 1. 商品定價業(yè)務(wù)流程： 采購員填報《商品經(jīng)營審批單》注明新品進價、結(jié)合營銷策購及市場調(diào)研比價擬訂正常售價、促銷特價，經(jīng)采購經(jīng)理審核后按權(quán)限轉(zhuǎn)采購總監(jiān)、業(yè)務(wù)副總乃至執(zhí)行總經(jīng)理審批（附廠商供貨價格單）營銷管理部轉(zhuǎn)電腦部錄制商

9、品檔案 2. 到貨驗收后，理貨員持〈〈訂貨驗收單》至物流部打印價簽或憑單交中心店美工書寫促銷價牌商品進價調(diào)整業(yè)務(wù)流程： 采購員與廠商洽定進價調(diào)整，廠商出具變價通知單，采購員填制〈〈商品調(diào)價單》一式四聯(lián)按權(quán)限轉(zhuǎn)營銷管理部審核后報采購總監(jiān)、業(yè)務(wù)副總乃至執(zhí)行總經(jīng)理審批若按進貨批次調(diào)價，則〈〈商品調(diào)J介單》轉(zhuǎn)電腦部隨該批次〈〈訂貨驗收單》同步錄入打印，實施進價調(diào)整 若對現(xiàn)有庫存調(diào)價，則 〈〈商品調(diào)價單］轉(zhuǎn)中心店于當日營業(yè)結(jié)束后盤核調(diào)價品種存量并填入〈〈商品調(diào)價單》后轉(zhuǎn)電腦部錄入變價 3. 〈〈商品調(diào)價單》一聯(lián)及廠商變價通知單轉(zhuǎn)財務(wù)部留存，余聯(lián)分轉(zhuǎn)營銷管理部、電腦部、采購部留存?zhèn)洳樯唐肥蹆r

10、調(diào)整業(yè)務(wù)流程: 采購員根據(jù)市場調(diào)研比價、商品優(yōu)惠促銷及滯利殘損、過時過季商品削價處理需要，填制〈〈商品調(diào)價單》一式四聯(lián)并注 明調(diào)價理由、時間、批量 按權(quán)限轉(zhuǎn)營銷管理部審核后報采購總監(jiān)、業(yè)務(wù)副總乃至執(zhí)行總經(jīng)理審批 電腦部錄入〈〈商品調(diào)價單》后分轉(zhuǎn)I財務(wù)部、營銷管理部、n腦部、中心店 理貨員持單至物流部更制價簽或憑單交中心店美工書寫促銷價牌；對削價商品逐個標貼處理價簽、另制店內(nèi)碼，實施銷售 4. 理貨員通過專用POS機進行價格掃描：確認所調(diào)售價與〈〈商品調(diào)價單》是否一致運作要求： (1) 所報附廠商供貨價格單及變價通知單均須為廠商正式簽章的單據(jù)方有效。 (2) 售價上調(diào)時，應(yīng)先標單

11、價簽后改銷售檔案；售價下調(diào)時，應(yīng)先修改銷售檔案后標更價簽。 (3) 商品定價、調(diào)價均須規(guī)范、準確填制相關(guān)單據(jù)，并經(jīng)業(yè)務(wù)部經(jīng)理簽字確認后方可報批實施。 附： 《商品調(diào)價單》一式四聯(lián)，即：一聯(lián)：財務(wù)部；二聯(lián):營銷管理部；三聯(lián)：電腦部；四聯(lián)：采購部/中心店。 九、商品促銷業(yè)務(wù)流程 1.業(yè)務(wù)流程： 采購部根據(jù)促銷計劃，結(jié)合競爭性、時令性、階段性年營策略與廠商洽定、安排商品促銷，填制〈〈商品促銷申請審批執(zhí)行單》一式三聯(lián)及促銷活動方案，按權(quán)限上報采購總監(jiān)、業(yè)務(wù)副總、執(zhí)行總經(jīng)理審批 審批通過后，采購員與廠商簽訂〈〈促銷協(xié)議》并按需填制〈〈調(diào)價單》附同〈〈商品促銷申請審批執(zhí)行單》轉(zhuǎn)營銷管理部審核

12、，無誤后《促銷協(xié)議》加蓋“合同章”一聯(lián)留存另聯(lián)交廠商相關(guān)單據(jù)轉(zhuǎn)電腦部入機錄檔后分轉(zhuǎn)：營銷管理部、采購部、中心店、財務(wù)部、電腦部留存理貨員持單匯同中心店美工繪制、標掛促銷價牌；由理貨員按要求落實促銷商品陳列布展及店內(nèi)宣傳裝飾 相關(guān)商品促銷由采購員匯同理貨員及廠商人員落實促銷贈品、設(shè)施及活動組織安排和促銷人員安排等相關(guān)準備工作 營銷管理員組織相關(guān)部門落實海報、條幅、pop、廣告等戶外促銷宣傳工作 促銷活動準備工作到位，按計劃組織實施2.運作要求: (1) 特價商品促銷及專項促銷活動必須按要求定期提前落實廠商洽定簽約、計劃方案制定、報批。 (2) 特價商品促銷前必須嚴格核查促銷調(diào)價與價

13、牌、海報及電腦價格的一致性，確保準確無誤。 (3) 〈〈商品促銷申請審批執(zhí)行單》須注明促銷時間、方式、設(shè)施、陳列、布展、宣傳及活動組織、人員安排等具體要求，相關(guān)職能部門須按時要求完成促銷準備工作。 附： 〈〈商品促銷申請審批執(zhí)行單》一式三聯(lián)，即：一聯(lián):營銷管理部；二聯(lián)：采購部；三聯(lián)：中心店。 十、商品貨款結(jié)算付款業(yè)務(wù)流程 1. 業(yè)務(wù)流程： 非預(yù)付款予銷、代銷、聯(lián)營 經(jīng)銷預(yù)q貨款、貨到付款 米購員填制〈〈商品貨款結(jié)算申請審批單》一式二聯(lián)，經(jīng)采購部經(jīng)理審核確認后轉(zhuǎn)營銷管理部財務(wù)部定,與廠商對帳，包商品購進、銷售、抵扣返利、費用繳納等情況 營銷管理員通過 部門查詢擬付款廠

14、商及購進商品 財務(wù)部定期按廠商經(jīng)電腦年計打印〈〈商品貨款結(jié)算明細表》 存銷情況，殘滯商品及費用繳納情況，提出審核意見 按規(guī)定權(quán)限上報業(yè)務(wù)副總乃至執(zhí)米購員審核確認付款額度、品項，填 行總經(jīng)理審批后轉(zhuǎn)財務(wù)副總確認簽字，〈〈商品貨款結(jié)算申請審批單》交財務(wù)部 制〈〈商品貨款結(jié)算申請審批單》一式二聯(lián)，經(jīng)采購部經(jīng)理審核確認后轉(zhuǎn)物流部審核、確認商品退貨返廠、滯銷殘次情況并簽字確認轉(zhuǎn)營銷管理部 財務(wù)部審核無誤后辦理付款，并輸機記賬，〈〈商品貨款結(jié)算申請審批單》二聯(lián)分別由財務(wù)部、營銷管理部留存營銷管理員通過電腦查詢擬結(jié)算廠商商品進、銷、存情況，費用繳納情況,提出審核意見 按規(guī)定權(quán)限上報采購

15、總監(jiān)、業(yè)務(wù)副總乃至執(zhí)行總經(jīng)理審批后轉(zhuǎn)財務(wù)副總確認簽字，〈〈商品貨款結(jié)算申請審批單》交財務(wù)部 2. 財務(wù)部按對帳結(jié)果及審核審批付款額度通知廠商開具增值稅發(fā)票運作要求： (1) 預(yù)付貨款支付時間至合同約定到貨時間不得超過15天。 (2) 預(yù)付款、貨到付款及經(jīng)銷帳期30天(含)以內(nèi)的，必須經(jīng)采購總監(jiān)、業(yè)務(wù)副總審核確認簽字后報執(zhí)行總經(jīng)理、財務(wù)副 總審批后方可辦理付款；經(jīng)銷帳期30天以上、經(jīng)銷壓批、經(jīng)銷月結(jié)、代銷、聯(lián)營經(jīng)業(yè)務(wù)副總、財務(wù)副總審批后即可辦理付款。 (3) 財務(wù)部與廠商經(jīng)銷核對購進及代銷、聯(lián)營核對銷售無誤和審定審批付款額度品項與增值稅發(fā)票相符一致方可辦理付款。 (4) 采購部須結(jié)合

16、商品存銷情況及合同相關(guān)約定審核、確認付款與否或付款額度、品項；經(jīng)銷擬付款額不得超過合同條件 及購進數(shù)額所核計的應(yīng)付帳款；代銷、聯(lián)營擬付款額不得超過銷售成本及分成額度核計的應(yīng)付帳款。 附： 1. 〈〈商品貨款結(jié)算申請審批單》一式二聯(lián)，即：一聯(lián)：財務(wù)部；二聯(lián)：營銷管理部十一、顧客商品退換業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程： 顧客持所購商品及 購物憑證要求退換 客戶服務(wù)中心了解退換原因、審驗商品及購物憑證 符合退換條件及 標準的，客服退換處驗收商品，并開具《商品退貨票》一式四聯(lián) 無購物憑證或不符合退換條件及標準的，不予退換并耐心解釋 〈〈商品退貨票》由客服退換處人員簽字，并由客服主

17、管（領(lǐng)可）審核確認并加蓋“商品退換專用章"后，由顧客簽字并留存 顧客持〈〈商品退貨票》顧客聯(lián)、收銀聯(lián)在客服中心退貨款臺辦理退款，退款后客服中心退款臺留存收銀小票并與〈〈商品退貨票》 客服聯(lián)（與購物憑證捏對留存）、營運聯(lián)二聯(lián)；顧客持收銀聯(lián)與顧客聯(lián)至客服退款臺（專用POS機）辦理退款收銀聯(lián)捏對，顧客聯(lián)及所退現(xiàn)金交與顧客 當日當班按規(guī)定時間，在客服中心退款臺處辦理退貨、冏品入店手續(xù)，客服主管（領(lǐng)班）與相關(guān)營運主營運人員將所退商品返入賣場，屬可銷售的，予以上架,屬存在質(zhì)量問題或包裝破損的，予以按殘損商品處理 2. 管、收銀主管(領(lǐng)班)核對所退商品、票據(jù)及款額，并作記錄；營運主管

18、在客服聯(lián)簽收商品，加蓋“貨已收訖”章留存營運聯(lián)；收銀領(lǐng)班在客服聯(lián)加蓋“款已付訖”章運作要求： (1) 商品退換必須嚴格執(zhí)行國家及本企業(yè)規(guī)定的退換條件及標準。(消法、食品衛(wèi)生法)商品退換票必須注明商品編號、品名、規(guī)格、售價、數(shù)量、金額及退換原因、購?fù)藭r間等，退貨價格按購買價格為準； (2) 商品退換過程中涉及驗收所退商品時必須收回購物憑證及商品所附配件、說明書、贈品等。 商品退換涉及大件商品或?qū)I(yè)性強商品須及時提請專業(yè)人員鑒定、驗收。 (3) 若屬換貨，則執(zhí)行先退后購的原則。 (4) 商品退換須按權(quán)限在規(guī)定額度內(nèi)辦理，超出退換額度的，須報請上級主管人員簽批。 附： 〈〈商品退貨票》

19、一式四聯(lián)，即：一聯(lián)：客服聯(lián)；二聯(lián)：收銀聯(lián)；三聯(lián)：營運聯(lián)；四聯(lián)：顧客聯(lián)。 十二、商品盤點業(yè)務(wù)流程 1. 業(yè)務(wù)流程： 門店及物流部于盤點前按要求落實商品整理工作，財務(wù)部、物流部、集團外銷部于盤點前核對票帳 財務(wù)部于盤點前制定工作方案，并落實實盤、復(fù)核、檢查、錄入、核對、分析等盤點組織工作 電腦部按大類、中類、小類、,品種、貨架編號打印標準空■ 白《盤點表》~式三聯(lián)，門時代普特商業(yè)管理集團 第25頁共17頁 短少表》 若錄入無誤，則按浮多短少量從大至小復(fù)盤 根據(jù)盤點結(jié)果，財務(wù)部組織采購、營運、物流部等相關(guān)部門分析、查詢原因，并作商品損溢處理 在規(guī)定時限內(nèi)，明確差誤原因的，予以修

20、正；未明確差誤原因的，由物流部及中心店填制《商品損溢處理單》經(jīng)財務(wù)部、物流部經(jīng)理、中心店店長、業(yè)務(wù)副總、財務(wù)副總乃至執(zhí)行總經(jīng)理簽批后轉(zhuǎn)電腦部輸機調(diào)帳并由財務(wù)部落實損溢帳務(wù)處理 2. 財務(wù)部根據(jù)每期商品盤點情況，作出盤點分析報告運作要求： (1) 中心店及物流部于盤點前須與財務(wù)部核對庫存品種數(shù)，確保不出現(xiàn)重盤、漏盤。 (2) 實盤過程中，所有商品堆頭商品須拆堆并集中同處盤點，對開箱商品及商價值商品須開箱逐個盤點。 (3) 盤點結(jié)果報表報驗報錄前均須經(jīng)營運主管及店長簽章確認，并確保規(guī)范、有效、無涂改。 (4) 盤點前核查本期票帳若有問題的，須由相關(guān)部門于盤點前查詢原因并予以修正。 (5

21、) 盤點工作須于營業(yè)結(jié)束后開始，營業(yè)開始前完成。 附： (1) 《盤點表》(電腦生成)一式三聯(lián)，即：一聯(lián)：電腦部；二聯(lián)：財務(wù)部；三聯(lián)：中心店或物流部。 (2) 〈〈商品盤點浮多短少表》(電腦生成)一式二聯(lián)，即:一聯(lián)：財務(wù)部；二聯(lián)：中心店及物流部。 (3) 《商品損溢處理單》一式三聯(lián)，即：一聯(lián)：財務(wù)部；二聯(lián)：電腦部；三聯(lián)：中心店或物流部。 1. 十三、內(nèi)部調(diào)撥領(lǐng)用流程業(yè)務(wù)流程： 領(lǐng)用部門填制〈〈內(nèi)部調(diào)撥單》-式三聯(lián)，經(jīng)部門經(jīng)理審核確認后轉(zhuǎn)行政后勤部。 行政后勤部按相關(guān)規(guī)定審核無誤后，按相關(guān)規(guī)定權(quán)限上報行政/財務(wù)副總乃至執(zhí)行總經(jīng)理審批，經(jīng)行政后勤部登記轉(zhuǎn)領(lǐng)用部門 領(lǐng)用部門經(jīng)辦人人持

22、已簽批的〈〈內(nèi)部舸撥單》，至賣場提取商品,并經(jīng)收銀臺進行流水交易。 收銀主管及當班店長核對調(diào)撥商品，金額、數(shù)量準確無誤后，在《內(nèi)部調(diào)撥單》上簽字確認，將兩聯(lián)留存，其中：第一聯(lián)與調(diào)撥商品銷售流水憑證捏對留存，第二聯(lián)轉(zhuǎn)電腦部入機，調(diào)整門店存銷，余聯(lián)交領(lǐng)用經(jīng)辦人 領(lǐng)用人待調(diào)撥商 品出銀臺后，將 〈〈內(nèi)部領(lǐng)用單》 第三聯(lián)轉(zhuǎn)行政后 勤部核計入賬 收銀員將《內(nèi)部領(lǐng)用單》第一聯(lián)和相應(yīng)的銷售流水憑證于班后結(jié)帳時上交帳服中心并轉(zhuǎn)財務(wù)部，財務(wù)核實后記帳 2、運作要求: 1=1 (1) 《內(nèi)部領(lǐng)用單》必須準確填寫品名、單位、編碼、規(guī)格、數(shù)量、金額及調(diào)撥原因(或用途)； (2) 《內(nèi)部領(lǐng)用單》一經(jīng)批準，嚴禁涂改、遺失，嚴禁無單調(diào)撥。 附： 《內(nèi)部領(lǐng)用單》一式三聯(lián)：一聯(lián)：財務(wù)部；二聯(lián)：電腦部；三聯(lián)：行政后勤部。