食品飲料創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書范本

食品飲料創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書范本,食品飲料,創(chuàng)業(yè),計(jì)劃書,范本 悠閑居有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 第五屆“挑戰(zhàn)杯” 合鍛股份安徽省大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計(jì)劃競賽 創(chuàng) 業(yè) 計(jì) 劃 書 作品名稱：悠閑居有限責(zé)任公司 參賽單位：安徽職業(yè)技術(shù)學(xué)院 指導(dǎo)教師: 胡輝平 宣巖松 韓娜 二○一二年四月 目 錄 一、執(zhí)行總結(jié) 1 1.1公司宗旨 1 1.2公司簡介 1 1.3場地與設(shè)施 1 1.4產(chǎn)品與服務(wù) 1 1.4.1多樣化的餐飲 1 1.4.2 DIY服務(wù) 2 1.4.3 傾訴服務(wù) 2 1.4.4音樂空間 2 1.4.5 迷你書屋 3 1.4.6桌面游戲 3 1.4.7發(fā)泄小屋 4 1.5公司組織結(jié)構(gòu) 4 二、市場分析 4 2.1行業(yè)背景 4 2.2目標(biāo)市場 5 2.3競爭分析 6 三、風(fēng)險分析及對策 7 3.1市場風(fēng)險及對策 7 3.1.1市場風(fēng)險 7 3.1.2對策 7 3.2財(cái)務(wù)風(fēng)險及對策 7 3.2.1財(cái)務(wù)風(fēng)險 7 3.2.2對策 7 3.3管理風(fēng)險及對策 8 3.3.1管理風(fēng)險 8 3.3.2對策 8 3.4盈利模式風(fēng)險及對策 8 3.4.1盈利模式風(fēng)險 8 3.4.2對策 8 四、市場與銷售 8 4.1市場開拓 8 4.2營銷策略 8 4.3定價策略 9 4.3.1基本價格 9 4.4市場聯(lián)絡(luò) 10 五、財(cái)務(wù)分析 10 5.1投資結(jié)構(gòu)表 10 5.2成本計(jì)算 11 5.3 銷售額 11 5.4利潤表 12 5.5資產(chǎn)負(fù)債表 12 5.6現(xiàn)金流量表預(yù)測 14 5.7收益預(yù)測表 14 5.8籌資來源 15 六、公司發(fā)展戰(zhàn)略 15 6.1公司戰(zhàn)略 15 6.2未來規(guī)劃 15 15 悠閑居有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 悠閑居有限責(zé)任公司 創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書 一、執(zhí)行總結(jié) 1.1公司宗旨 在悠閑中放松心情，忘卻煩惱，享受快樂人生； 在悠閑中調(diào)適心態(tài)，感懷真情，感悟人生真諦。 1.2公司簡介 悠閑居有限責(zé)任公司是一家擬議中的集餐飲、休閑、娛樂為一體的綜合性服務(wù)公司。公司將提供一系列健康時尚飲料和食品，同時舉辦各類趣味性活動，幫助顧客排解壓力，休憩身心，同時開展面對面的交流，彌補(bǔ)當(dāng)代青年人過份依賴網(wǎng)絡(luò)社交方式所造成的遠(yuǎn)離現(xiàn)實(shí)社會的不足，增強(qiáng)人們的語言表達(dá)能力和人際溝通水平。不論顧客是“樂天派”還是“嚴(yán)肅派”，不管他們是喜歡融身于熱鬧的人群中，還是喜歡坐在安靜的角落里，都可以找到屬于自己的那份快樂！我們希望悠閑居成為青年人在工作學(xué)習(xí)之余驅(qū)趕疲憊、放松心情的聚集地。 1.3場地與設(shè)施 公司非常重視店面的選擇，選擇店址時我們重點(diǎn)考慮的問題有：1、交通問題：交通一定不能太偏遠(yuǎn)且一定要便利，店面附近要有方便停車的地方。2、環(huán)境問題：周邊環(huán)境不能太嘈雜，街道干凈衛(wèi)生，環(huán)境優(yōu)美。3、根據(jù)自身對于目標(biāo)客戶群體的定位，以就近原則進(jìn)行選擇。 公司總部設(shè)在淮河路步行街附近，同時在磨店鄉(xiāng)職教基地、大學(xué)城區(qū)開設(shè)分店。 1.4產(chǎn)品與服務(wù) 1.4.1多樣化的餐飲 提供各種具有特色的、時尚的食品及飲品。其中包括合肥本地和國內(nèi)、國外具有代表性的各種特色食品、飲品。同時，為會員提供預(yù)訂服務(wù)。 1.4.2 DIY服務(wù) 提供DIY服務(wù)，顧客可自己選擇材料，自己動手做各種飲品和食品，如水果、沙拉、蛋糕、巧克力等，也可自己動手做小飾品，同時顧客做的小飾品可放在本店進(jìn)行銷售。會員可預(yù)訂制作食品、飲品、小飾品的原材料。 1.4.3 傾訴服務(wù) 聘請專業(yè)心理咨詢師，開展各類傾訴活動，讓顧客的真情實(shí)感在優(yōu)雅寧靜的氛圍中得到充分地傾訴，緩解心理壓力，調(diào)適心理狀態(tài)，讓顧客輕松面對的工作和學(xué)習(xí)。 1.4.4音樂空間 提供各種音樂器材，設(shè)置表演舞臺，給顧客一個展示才藝的機(jī)會。如顧客愿意組建自己的樂隊(duì)，本公司將無償提供器材，但僅限在本公司經(jīng)營場所范圍內(nèi)使用。 1.4.5 迷你書屋 在享受休閑時光的同時，為顧客提供一些休閑類書籍，讓顧客聽著優(yōu)美舒適的音樂，喝著可口的飲品，讓自己的身心完全放松。同時，為顧客提供把自己的作品展示給大家的一個平臺。優(yōu)秀的作品，經(jīng)投票認(rèn)可，公司將給予一定的物質(zhì)獎勵。 1.4.6桌面游戲 公司通過為顧客提供桌面游戲，一方面可以游戲娛樂，訓(xùn)練人的思考力、記憶力、聯(lián)想力、判斷力，另一方面，也可以依據(jù)游戲的成績，對顧客進(jìn)行一定的物質(zhì)獎勵。 1.4.7發(fā)泄小屋 設(shè)置專門的小屋，提供盤子、橡皮人等道具，供客戶摔打，以舒緩情緒，疏解心情。 1.5公司組織結(jié)構(gòu) 采購部 銷售部 研發(fā)部 人事部 財(cái)務(wù)部 副總經(jīng)理 總經(jīng)理 總經(jīng)理：主要負(fù)責(zé)制定公司的經(jīng)營戰(zhàn)略和實(shí)施策略，協(xié)調(diào)各方面的管理工作，推行公司的經(jīng)營理念，使本公司全體員工對此有一致而且是認(rèn)同的目標(biāo)。 副總經(jīng)理：主要負(fù)責(zé)配合總經(jīng)理制定本公司發(fā)展戰(zhàn)略以及配合各部門策劃工作、廣告宣傳等。 研發(fā)部：負(fù)責(zé)新活動和服務(wù)的開發(fā)。為公司增加無形資產(chǎn)，全面把握設(shè)計(jì)趨勢及潮流，對設(shè)計(jì)人員開展常規(guī)培訓(xùn)。 市場部：負(fù)責(zé)公司的市場推廣以及市場信息的收集反饋工作。 人事部：負(fù)責(zé)公司人事管理工作，制定有效的考評和激勵機(jī)制，負(fù)責(zé)對人員的招聘、培訓(xùn)并負(fù)責(zé)后勤工作。 采購部：負(fù)責(zé)采購食品、設(shè)備以及裝飾品等。 財(cái)務(wù)部：對本公司的財(cái)務(wù)進(jìn)行管理。 二、市場分析 2.1行業(yè)背景 近幾年來，中國餐飲業(yè)快速發(fā)展。2010年，國家餐飲業(yè)的總收入17，636億元，同比增長18.0%，占社會消費(fèi)品零售總額11.4%；2011年，餐飲業(yè)總收入20，543億元，同比增長16.9%。商務(wù)部發(fā)布數(shù)據(jù)表明，“十二五”期間中國餐飲業(yè)將保持16%的增長速度。 目前，合肥市各種類型的餐飲企業(yè)約有5000家，但大都局限純餐飲經(jīng)營，集餐飲、休閑與放松為一體的休閑餐飲經(jīng)營，在合肥地區(qū)幾乎沒有。 隨著人們生活水平的提高，廣大市民休閑意識逐步增強(qiáng)，消費(fèi)需求旺盛，從而形成了休閑與餐飲業(yè)相結(jié)合的休閑餐飲業(yè)。本公司在這樣的大背景下，力求打造一個舒適、優(yōu)美、寬松的環(huán)境，讓在喧鬧的城市中奔波而疲倦的人們得到一個充滿音樂、書香、寧靜的場所，從而使其身體和精神獲得休憩。 2.2目標(biāo)市場 我們第一期的連鎖店選址為合肥淮河路步行街、磨店鄉(xiāng)職教城和大學(xué)城區(qū)。 市場一：位于合肥淮河路步行街附近。我們的選址區(qū)附近人流量大，經(jīng)過該地點(diǎn)的公交路線多達(dá)近30條。該店的目標(biāo)客戶主要為都市白領(lǐng)和青年大學(xué)生。他們或是工作壓力大或是學(xué)習(xí)壓力大，需要在工作學(xué)習(xí)之余放松身心，參與休閑活動。另外我們店內(nèi)的消費(fèi)定位為中等消費(fèi)水平，這對于白領(lǐng)來說自然沒有顧慮，而對學(xué)生而言可憑學(xué)生證享受一定的折扣，這對暫時沒有固定收入的學(xué)生也具有較大的吸引力。 市場二：位于磨店鄉(xiāng)職教基地。該地區(qū)較封閉，還處在開發(fā)階段。各校區(qū)周圍基礎(chǔ)設(shè)施尚未齊全，更不用說娛樂休閑場所。鑒于該地區(qū)在將來會有多所大學(xué)進(jìn)駐，學(xué)生總數(shù)大約有15萬。大學(xué)附近的娛樂休閑場所本來就比較吃香，再加上這里租金便宜，目標(biāo)客戶集中，方便宣傳，競爭對手較少，可以大大降低管理費(fèi)用和營銷費(fèi)用。 市場三：位于大學(xué)城區(qū)。該分店較磨店鄉(xiāng)各方面費(fèi)用會高一點(diǎn)，但可觀的消費(fèi)者數(shù)對我們公司的發(fā)展也是有利的。 2.3競爭分析 經(jīng)過調(diào)查分析，本公司主要競爭對手是各類餐飲店、休閑會所、俱樂部、健身房等，它們大都為單一的產(chǎn)品和服務(wù)，或是餐飲、或是娛樂、或是健身、或是休閑。基于此，本公司將采取集餐飲、休閑與放松為一體的休閑餐飲經(jīng)營模式，推出的個性化、多樣化的服務(wù)。而且，公司將根據(jù)客戶的需要提供服務(wù)，聘請知名的心理咨詢師，用優(yōu)質(zhì)的服務(wù)吸引顧客，為公司帶來良好的口碑，促使創(chuàng)業(yè)能夠成功。 經(jīng)過市場調(diào)研我們了解到，公司三個門店所在位置的休閑娛樂場所總共沒有幾間，而且環(huán)境衛(wèi)生較差，服務(wù)比較單調(diào)，沒有特點(diǎn)。而我們的公司正是克服了這些缺點(diǎn)，再加上新興的娛樂項(xiàng)目，經(jīng)營模式及獨(dú)特的室內(nèi)布置，還有針對學(xué)生的合理價格，我們相信公司具有較強(qiáng)的市場競爭力。 三、風(fēng)險分析及對策 3.1市場風(fēng)險及對策 3.1.1市場風(fēng)險 市場風(fēng)險主要是，顧客認(rèn)可并適應(yīng)我們公司推出的服務(wù)和活動需要有一個過程。另外，隨著潛在進(jìn)入者與行業(yè)內(nèi)現(xiàn)有競爭對手的增加，這兩種競爭力量將逐步加劇。各公司肯定都會采取更好的服務(wù)和價格策略打擊對手，因而引起公司產(chǎn)品和服務(wù)價格波動，進(jìn)而影響公司收益 3.1.2對策 進(jìn)一步做大本公司的宣傳并提高服務(wù)質(zhì)量，降低成本，提高綜合服務(wù)競爭力，增強(qiáng)服務(wù)適應(yīng)市場變化的能力；增強(qiáng)市場應(yīng)變能力，豐富和深化服務(wù)的種類；建立一套完善的市場信息網(wǎng)絡(luò)體系，制定合理的銷售價格，增強(qiáng)公司盈利能力；尋求相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈同盟的支持；實(shí)施品牌戰(zhàn)略。 3.2財(cái)務(wù)風(fēng)險及對策 3.2.1財(cái)務(wù)風(fēng)險 公司在發(fā)展初期，財(cái)務(wù)風(fēng)險主要體現(xiàn)為資金短缺風(fēng)險，即資金不能滿足公司快速發(fā)展的需要。公司前期投入主要來自場地租金、裝修費(fèi)用、設(shè)施和設(shè)備購買的費(fèi)用以及宣傳費(fèi)用等。 3.2.2對策 加強(qiáng)對公司資金運(yùn)行情況的監(jiān)控力度，最大限度地提高資金使用率；實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)管和預(yù)算制度；聘請高素質(zhì)人才進(jìn)行有效的管理。 3.3管理風(fēng)險及對策 3.3.1管理風(fēng)險 隨著公司規(guī)模的擴(kuò)大，公司的組織結(jié)構(gòu)、管理方法和思想可能不適應(yīng)不斷變化的內(nèi)外環(huán)境。公司的自主研發(fā)團(tuán)隊(duì)所開發(fā)的產(chǎn)品和服務(wù)不能跟上消費(fèi)者需求變化的腳步。 3.3.2對策 推行目標(biāo)成本管理，加強(qiáng)成本控制；采取內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)等多種措施，提高管理團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì)；倡導(dǎo)組織創(chuàng)新、思維創(chuàng)新，以適應(yīng)不斷變化的外部環(huán)境。 3.4盈利模式風(fēng)險及對策 3.4.1盈利模式風(fēng)險 悠閑居主要是在節(jié)假日以及周末有比較可觀的收入，在其余的大部分時間，如何吸引更多的客戶來增加收入，也是考慮的重點(diǎn)。 3.4.2對策 用優(yōu)質(zhì)的服務(wù)吸引客戶，培養(yǎng)公司的忠誠客戶群，同時吸引潛在的消費(fèi)者，以此獲得更大的經(jīng)濟(jì)效益。另外還要加強(qiáng)新型產(chǎn)品和服務(wù)的延伸，以擴(kuò)大市場。 四、市場與銷售 4.1市場開拓 本店將采取會員制、VIP服務(wù)、市場營銷、網(wǎng)絡(luò)推銷等方式來促進(jìn)店面運(yùn)營。與此同時，我們將通過雜志、報紙、海報、網(wǎng)絡(luò)、自印宣傳單、與社團(tuán)聯(lián)誼等方式，開拓市場業(yè)務(wù)。 4.2營銷策略 1、開業(yè)首日開展各種優(yōu)惠折扣活動。 2、在節(jié)日開展系列主題活動。 3、通過網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行宣傳，如投遞電子版宣傳冊或在各種熱門網(wǎng)站刊登廣告等。 4、對于桌面游戲，提供新手入門指導(dǎo)的服務(wù)。 5、自主開發(fā)新食品、飲品、服務(wù)、活動。 6、設(shè)置消費(fèi)者反饋系統(tǒng)，提高公司服務(wù)水平，切實(shí)做到顧客是上帝。 7、針對老顧客定期給予饋贈。表達(dá)我們對其支持的感謝，同時推進(jìn)顧客由新變老的轉(zhuǎn)變。 8、針對學(xué)生開展夏令營活動，針對白領(lǐng)開展系列沙龍活動。 4.3定價策略 我店所采用的定價原則是根據(jù)類似餐飲、休閑、娛樂服務(wù)的市場價格、客戶價值、成本和毛利目標(biāo)來確定。 4.3.1基本價格 A.餐飲和DIY人均消費(fèi)45元左右 B.各項(xiàng)服務(wù) 周一到周五 周六到周日 普通價 會員價 普通價 會員價 心里輔導(dǎo)服務(wù) 180元/小時 160元/小時 200元/小時 180/小時 周一到周四 周五 周六 周日 桌面游戲 普通價 會員價 普通價 會員價 普通價 會員價 普通價 會員價 12:00～18:00 8 5 10 8 10 8 10 8 18:00～23:00 10 8 12 10 15 12 15 12 8:00～12:00～時段 24 15 30 24 30 24 30 24 13:00～18:00時段 32 20 40 32 40 32 40 32 發(fā)泄小屋 普通價 會員價 普通價 會員價 普通價 會員價 普通價 會員價 8:00～12:00時段 35 30 40 35 40 35 40 35 13:00～00:00時段 40 35 45 40 50 40 50 40 注：1.音樂空間針對學(xué)生 2、桌面游戲按小時收費(fèi)，發(fā)泄小屋按15分鐘收費(fèi)。 2生日當(dāng)天持本人身份證打五折并贈送精美小禮品一份，其他人8.5折。 3.付款方式：個人付款可直接到吧臺繳納，會員持充值會員卡持卡消費(fèi)，只需每次到吧臺刷卡一次。 C.夏令營：平均1500元／人左右，時間為一周左右，一月2期 4.4市場聯(lián)絡(luò) 為了讓顧客了解本公司的服務(wù)和活動，根據(jù)不同群體信息來源，我們決定采取以下方式: 對象 方式 媒介 具體措施 學(xué)生 網(wǎng)絡(luò) 各學(xué)校百度貼吧、校內(nèi)網(wǎng)、騰訊QQ、飛信等 發(fā)貼介紹本公司各項(xiàng)服務(wù)和活動。創(chuàng)建公司討論組、QQ群。創(chuàng)建本公司主頁 宣傳單 各校內(nèi)外及周邊地區(qū)等 分發(fā)宣傳單、小冊予以優(yōu)惠券等 海報 學(xué)校宣傳欄等可貼地帶 制作精美個性、有特色的海報并張貼 贊助學(xué)生活動 校級院級主辦的比賽和活動以及社團(tuán)活動 為比賽活動提供經(jīng)費(fèi)以店名冠名。為比賽提供優(yōu)惠券、會員卡等作為獎品 白領(lǐng) 電視廣播 合肥電視臺、公交車視頻等 制作小段視頻展示公司服務(wù)活動。 報紙 合肥晚報、日報 登廣告做店面介紹。 網(wǎng)絡(luò) 各熱門網(wǎng)站 登廣告、發(fā)帖介紹本公司 宣傳單 白領(lǐng)聚居區(qū)、大型商場、酒吧、KTV、高級休閑場所等 分發(fā)宣傳單、小冊予以優(yōu)惠券等。 五、財(cái)務(wù)分析 5.1投資結(jié)構(gòu)表 公司投資結(jié)構(gòu)表，如下： 投資結(jié)構(gòu)表 序 號 項(xiàng)目名稱 投資金額（元） 1．1 固定資產(chǎn) 數(shù)量 單價 合計(jì) （1） 餐桌 400 100 40000 （2） 餐椅 1000 60 60000 （3） 其他設(shè)備 100000 （4） 初始裝修費(fèi) 240000 1.2 無形資產(chǎn) 410000 小計(jì) 850000 1.3 流動資產(chǎn) 2591400 1.4 初始投資 3441400 5.2成本計(jì)算 設(shè)計(jì)年運(yùn)營收入約為5131680元，固定資產(chǎn)金額440000元、房屋租金（年付）1104000元。預(yù)計(jì)固定資產(chǎn)使用5年，固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法計(jì)算(7、8月除外)。具體見上表： 每月運(yùn)營成本構(gòu)成表 成本項(xiàng)目 金額（元） 合計(jì)金額（元） 設(shè)備折舊 7333.33 7333.33 庫存商品 16500 16500 攤銷費(fèi)用 6833.33 6833.33 水電費(fèi) 9000 9000 人員工資 79200 79200 房屋租金 92000 92000 營業(yè)費(fèi) 16666.67 16666.67 合計(jì) 227533.33 227533.33 5.3 銷售額 公司銷售額見下表： 銷售額預(yù)測表 項(xiàng) 目 地 區(qū) 逍遙津 磨店、大學(xué)城 銷售額 餐飲、DIY、小飾品 周六和周末顧客達(dá)300人次/日，周一到周五為150人次/日，則周銷售額為（300*2+150*5）*45 =60750，則月銷售額為243000元 周六周日顧客達(dá)250人次/日，周一到周五為100人次/日，則周銷售額為（250*2+100*5）*20=20000，則月銷售額為80000元 心里咨詢 每周8人，每人1.5小時，人均180元/時，則周銷售額為2160元，則月銷售額為8640元。 每周15人，每人1.5小時，人均20元/時，則周銷售額為450元，則月銷售額為1800。 桌面游戲 周六周日顧客達(dá)100人次/日，周一到周五為50人次/日，則周銷售額為10800元，則月銷售額為43200元。 周六周日顧客達(dá)100人次/日，周一到周五為20人/日，則周銷售額為9000元，則月銷售額為36000元。 發(fā)泄小屋 周六周日顧客達(dá)30人次/日,周一到周五為15人次/日,則周銷售額為5400元則月銷售額為21600元 周六周日顧客達(dá)40人次/日,周一到周五為25人次/日,則周銷售額為8200元則月銷售額為32800元 月總營業(yè)額 316440 150600 營業(yè)額年增長率 4% 4% A、初始裝修費(fèi)用中40%為固定資產(chǎn)，60%作為待攤費(fèi)用，末期無殘值，因此初始裝修費(fèi)的年折扣舊額為：裝修費(fèi)用*40%/5。每年的攤銷額為：待攤費(fèi)用*60%/5 B、根據(jù)國家優(yōu)惠政策公司前三年的借款不收取利息。 5.4利潤表 公司利潤表如下： 利潤表 編制單位：悠閑居有限責(zé)任公司 年度：2012年 單位：元 項(xiàng)目 本年累計(jì)數(shù) 一、營業(yè)收入 5131680 減：營業(yè)成本 1352000 營業(yè)稅金及附加 157550 銷售費(fèi)用 200000 管理費(fèi)用 1058400 二、營業(yè)利潤 2363730 三、利潤總額 2363730 減：所得稅費(fèi)用 590933 四、凈利潤 1772797 5.5資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn)負(fù)債表各個項(xiàng)目預(yù)測方法： 1、由于不需要建廠，且店面通過經(jīng)營租賃的方法取得，所以固定資產(chǎn)僅為初始裝修時置辦的家具、裝飾品及廚房用品及每年末購置的各個設(shè)備、設(shè)施折舊期限為5年。 2、公司于出租房簽訂合約，取得房屋的租賃權(quán)，這里假設(shè)公司在每年年初先提交租金，租賃權(quán)的價值為每年的租金，租賃權(quán)確認(rèn)為無形資產(chǎn)。 3、存貨為經(jīng)營過程中所購進(jìn)的原材料、庫存商品、周轉(zhuǎn)材料和生產(chǎn)成本等。在經(jīng)營過程中費(fèi)用化為主營業(yè)務(wù)成本。 4、應(yīng)收賬款。經(jīng)營過程中全部為現(xiàn)金交易，不允許賒賬，所以此項(xiàng)為零 5、現(xiàn)金費(fèi)用。經(jīng)營過程中需要有足夠的現(xiàn)金為每天預(yù)期消費(fèi)找零，假設(shè)第一年逍遙津區(qū)現(xiàn)金余額為5000元，磨店、大學(xué)城現(xiàn)金余額為4000元。隨著業(yè)務(wù)的增長和營業(yè)額的增長，現(xiàn)金余額同比增長。 6、應(yīng)付賬款：應(yīng)付賬款=付現(xiàn)成本*應(yīng)付賬款回收期/360。其中應(yīng)付賬款回收期為15天。 資產(chǎn)負(fù)債表 編制單位：悠閑居有限責(zé)任公司 2012年 12月31日 單位：元 資產(chǎn) 期初數(shù) 期末數(shù) 負(fù)債 期初數(shù) 期末數(shù) 流動資產(chǎn) 流動負(fù)債 現(xiàn)金 9000 9000 短期借款 500000 500000 銀行存款 2421000 4563797 流動負(fù)債合計(jì) 500000 500000 存貨 220000 22000 非流動負(fù)債 流動資產(chǎn)合計(jì) 2650000 4594797 長期借款 1000000 1000000 非流動資產(chǎn) 非流動負(fù)債合計(jì) 1000000 1000000 固定資產(chǎn) 440000 440000 負(fù)債合計(jì) 1500000 1500000 減：累計(jì)折舊 88000 所有者權(quán)益 無形資產(chǎn) 410000 410000 實(shí)收資本 2000000 2000000 減：累計(jì)攤銷 84000 未分配利潤 1772797 非流動資產(chǎn)合計(jì) 850000 678000 所有者權(quán)益合計(jì) 20000000 3772797 資產(chǎn)合計(jì) 3500000 5272797 負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì) 3500000 5272797 5.6現(xiàn)金流量表預(yù)測 現(xiàn)金流量表 編制單位：悠閑居有限責(zé)任公司 年度：2012年 單位： 月 份 項(xiàng)目 金額 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月 合計(jì) 金 流 入 月初現(xiàn)金 9000 -821606 -548212 -274818 -1424 271970 551650 861330 1351934 1171010 1450690 1730370 現(xiàn)金銷售 收入 412640 412640 412640 412640 412640 412640 412640 412640 412640 412640 412640 412640 4951680 舉辦夏令 營收入 90000 90000 180000 可支配現(xiàn)金（A） 421640 -408966 -135572 137822 411216 684610 1054290 1363970 1764574 1583650 1863330 2143010 現(xiàn) 金 流 出 員工工資 79200 79200 79200 79200 79200 79200 79200 79200 79200 79200 79200 79200 950400 租金 1104000 1104000 現(xiàn)金采購 支出 22000 22000 22000 22000 22000 15714 15714 15714 15714 15714 15714 15716 220000 舉辦夏令 營支出 60000 60000 120000 營業(yè)費(fèi) 16667 16667 16667 16667 16667 16667 16667 16667 16667 16667 16667 16663 200000 水電費(fèi) 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 108000 稅金 12379 12379 12379 12379 12379 12379 12379 12379 12379 12379 12379 12381 148550 現(xiàn)金總支出（B） 1243246 139246 139246 139246 139246 132960 192960 192960 132960 132960 132960 147134 月底現(xiàn)金（A—B） -821606 -548212 -274818 -1424 271970 551650 861330 1351934 1171010 1450690 1730370 1995876 5.7收益預(yù)測表 隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人們生活水平的提高，更多的人尤其是青年人注重追究休閑娛樂。在這個大背景下相信悠閑居很快就能在市場上站住腳，再加上悠閑居自身的成長和發(fā)展，以及市場對“悠閑居”品牌的認(rèn)知，市場會在穩(wěn)步中得到發(fā)展。 公司的收益預(yù)測年表，如下: 收益預(yù)測表（年表） 年份 2012 2013 2014 2015 2016 凈利潤（元） 1772797 2636398 3954597 5931896 8897844 5.8籌資來源 日期 金額（元） 權(quán)益比率 資金來源 自由儲備金第一期 2012年1月 2000000 57% 創(chuàng)辦人 2012年1月 1000000 29% 風(fēng)險投資 2012年1月 500000 14% 銀行貸款 六、公司發(fā)展戰(zhàn)略 6.1公司戰(zhàn)略 餐飲綠色健康多樣化戰(zhàn)略：嚴(yán)格保證食品衛(wèi)生，把好質(zhì)量關(guān)，讓顧客吃得放心，吃得舒心；提供國外食品訂購服務(wù)，DIY服務(wù)。 更新與服務(wù)多樣性戰(zhàn)略：不斷開發(fā)和引進(jìn)新的活動和服務(wù)，始終保持公司的競爭力。 文化普及戰(zhàn)略：在發(fā)展初期廣泛宣傳我們公司的文化，提升公司的知名度，以及在消費(fèi)者心中樹立我們公司的地位。 資本運(yùn)營戰(zhàn)略：最有效地利用資本，使之產(chǎn)生最大的效益。 6.2未來規(guī)劃 第一期：2012年—2017年，本公司的文化廣泛傳播，發(fā)展入門級客戶，培養(yǎng)忠實(shí)消費(fèi)者。 第二期：從2017年起實(shí)施擴(kuò)張政策，在全省各地開設(shè)分店，力爭使公司成為安徽地區(qū)休閑娛樂綜合性場所的主要市場領(lǐng)導(dǎo)者。